1. 出纳对账单
一、银行存款和现金领取，简单的说就是去存钱，拿钱都是出纳的工作。
二、管理支票、汇票、发票、收据。
三、记录银行账和现金账，并且保管财务章。
四、报销差旅费也是需要找出纳的
五、员工工资的发放，这个会比较复杂，根据发放形式，其相关的处理也会不一样。例如：现金收付
1.在发放现金收付工资时，要当面点清金额是否正确，另外还要注意现金的真伪。
2.付清现金之后，要在原单据上加盖"现金付讫章"，并且写上多付或少付金额。
3.每日收到的现金需要存入到银行，不得"坐
4.每天的现金盘存是必须的，做到账实相符。
5.大面额现金的支付业务一般不办理，一般是采取支付用转账或汇兑手续
又如银行账处理
1.在登记银行日记账时，需要先分清账户。
2.每天需要结出各账户存款余额，方便相关人员了解公司资金运作情况，调度资金等。
3.各种空白支票也要保管好，不得随意乱放。
4.公司账务章一般都是由出纳保管的。
关于报销审核
很多人纳闷怎么报销怎么就拖那么久，直接转账不就行了吗。其实报销是需要走很多流程的，那么出纳再报销这个流程中办理怎样的角色呢？
出纳要做的就是审核。审核支付证明单，看经办人是否签字、支付证明单上填写的项目是否超过3项、附在支付证明单后的原始票据有没有涂改、正规发票是否与收据混贴、大小金额是否相符、报销内容是否属合理的报销等等。
2. 出纳表格
工地出纳做账表一般做法，购物人名，购物金额。购物余额现金余额等。
3. 出纳记账表格
1、出纳用的表格主要就是一张“现金与银行存款结报单”，主要就这样几个数：上期结存、本期收入、本期支出、本期结存。在每次记完帐，经轧帐无差错后填报此单，然后将凭证和结报单一起交给会计。
2、出纳帐主要有2本，一本是现金日记帐，另一本是银行日记帐，这2本帐都是单式帐，收入、支出、结存，管好这三个数就好了。
3、及时整理原始凭证，将收入凭证和支出凭证编好号再记帐，做到勤于记帐、勤于轧帐、勤于核对。现金帐结存数要与实际库存现金核对，发现差错立刻查询，银行帐也一样要经常与银行核对，避免差错。
4. 出纳现金日记账表格
公式和步骤如下：
1.余额等于收入总额减支出总额，所以可以用从首行开始到相应行的收入和减去从首行开始到相应行的支出和，这里要固定从首行开始，所以首行用绝对引用、而目标行用相对引用：=SUM($C$2:C2)-SUM($D$2:D2)；
2.鼠标移至单元格右下角填充柄（黑方块处）下拉填充或双击填充柄，即得全部公式；
3.如果只想显示最终余额，则在E2单元格输入公式：=IF(COUNTA(C3:D3),"",SUM($C$2:C2)-SUM($D$2:D2))，下拉填充，则只在最后一行显示余额。
5. 出纳怎样记账
如实记账。记账凭证摘要写明因为什么事送礼，原始凭证没有，就写一张白据，谁送的礼(经手人)谁签字，让经手人找领导签字，假设领导名叫张三，那你就借方记入应收账款，明细记在张三身上，贷方记现金减少，这叫暂时挂账，等审计时，张三就有好戏唱了。
6. 出纳日记账怎么记
出纳日记账是一种特殊的明细账。为了加强现金和银行存款的管理和核算，各单位通常都应当设置现金日记账和银行存款日记账，以便逐日核算和监督现金与银行存款的收入、付出和结存情况。 现金日记账和银行存款日记账的账页一般采用三栏式（表略），即借方、贷方和余额三栏，分别反映现金或银行存款和收入、付出与结存情况，并在“摘要”栏后面设置“对方科目”栏。如果收、付款凭证数量较多，为了简化记账手续，同时也为了通过现金日记账和银行存款日记账汇总登记总账，也可以采用多栏式，即在收入和付出两栏中分别按照对方科目设置若干栏目，也就是在收入栏按贷方科目设栏目，在付出栏按借方科目设栏目。采用多栏式以后，如果会计科目较多，造成篇账过大，还可以分设现金（银行存款）收入日记账和现金（银行存款）支出日记账（表略）。 必须说明的是，现金日记账和银行存款日记账必须采用订本式账簿。不得用银行对账单或者其他方法代替日记账。
- 相关评论
- 我要评论
-